Reino Unido tipifica como delito la “falta de prevención del fraude”


Las firmas de abogados, los contadores e incluso los casinos que no hacen lo suficiente para prevenir el fraude, la contabilidad falsa y el lavado de dinero serán objeto de la próxima Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa del gobierno.

El ministro de seguridad del gobierno del Reino Unido, Tom Tugendhat, dijo que las nuevas disposiciones, que probablemente se basen en delitos similares de “falta de prevención” por soborno y evasión fiscal, ahora formarían parte del proyecto de ley, que actualmente se encuentra en el parlamento.

Dichas leyes han facilitado el enjuiciamiento de organizaciones por delitos porque los fiscales solo necesitan probar que la organización carecía de controles “razonables” o “adecuados” para prevenir la irregularidad.

Pero para los delitos de cuello blanco, como el fraude por parte de las empresas, los fiscales actualmente deben demostrar que una “mente directora” en la organización tenía la intención de cometer el delito.

El exsecretario de Justicia, Robert Buckland, quien durante mucho tiempo impulsó dicha legislación, dijo que estaba “muy alentado por los acontecimientos” posteriores al anuncio del ministro.

Antes del anuncio del gobierno, hubo apoyo de todos los partidos en el parlamento del Reino Unido para que Buckland presentara una enmienda al proyecto de ley que creaba el delito. También fue recomendado por un comité de la Cámara de los Lores en noviembre.

Cuando Buckland se movió para presentar la enmienda, Tugendhat le dijo que el gobierno “abordaría la necesidad” de tal legislación y le pidió su consejo “sobre la forma más efectiva de llevar a cabo esto”.

Buckland retiró su enmienda tras la garantía de Tugendhat.

Tugendhat no dio detalles de cómo se formularán exactamente los nuevos delitos. Pero es posible que el gobierno prefiera promulgar delitos separados de no prevenir el fraude, la contabilidad falsa y el lavado de dinero. La enmienda de Buckland lo había tratado como un solo delito que cubría las tres áreas.

Los elementos de fraude y contabilidad falsa de la enmienda retirada se habrían aplicado a cualquier empresa, sociedad o comerciante con sede en el Reino Unido o que hiciera negocios en el Reino Unido. La disposición sobre el blanqueo de dinero habría cubierto específicamente 11 tipos de negocios, incluidas las instituciones financieras y de crédito, los contadores y algunos tipos de negocios más esotéricos, como los casinos y los comerciantes de arte.

Buckland dijo que los parlamentarios que presionan para la creación de un nuevo delito y el gobierno estaban cerca de llegar a un acuerdo sobre cómo debería verse la legislación. “Estamos en el mismo estadio ahora”, dijo.

El debate del miércoles se centró en si los parlamentarios también deberían buscar impulsar una serie de otras disposiciones en el proyecto de ley, como nuevas leyes para evitar el uso indebido de las leyes de difamación del Reino Unido, o buscar una nueva legislación en cada área. Los partidarios de incluir los delitos de “falta de prevención” argumentaron que era mejor aprovechar la oportunidad inmediata que esperar e intentar presentar un nuevo proyecto de ley.